「傳承規劃」常被誤解。聽起來像是資產規模大得多的人才需要，或是人生更後段才要處理的事。實際上，最需要一份計畫的，往往是還在打拼的家庭：三十多歲、有年幼孩子卻還沒指定監護人的夫妻；一旦出事、公司可能被迫倉促出售的小企業主；或是最大的資產就是一棟加州房子，加上一個退休帳戶，而受益人表格自從第一份工作以來沒人再打開過。
一份計畫要回答三個很實際的問題：當您無法自己決定時由誰替您決定、您留下的資產由誰承接，以及這兩者之間隔著多少摩擦、拖延與稅負。回答這些問題的法律文件，包括遺囑、信託、授權書與醫療指示，都由具執照的遺產規劃律師起草並執行，那不是我們的工作。我們負責的是文件周邊的部分：資產如何登記與置入信託、受益人指定是否一致、生前贈與與身後繼承有何差別，以及這一切如何與您在世時的財務規劃相互連結。
服務內容
- 為什麼在資產還不龐大時就該有計畫：從為未成年子女指定監護人開始
- 可撤銷生前信託（revocable living trust）的一般概念、為何加州家庭常以此避開遺產認證程序（probate），以及為何「簽了卻沒把資產放進去」是常見的缺口
- 退休帳戶與人壽保險的受益人指定：這些資產不經遺囑移轉，卻會在無形中覆蓋遺囑的安排
- 身故時成本基礎墊高（step-up in cost basis）的規劃概念，以及它如何影響該賣、該留、該贈與哪些資產
- 生前贈與與身後移轉的比較：包括奉養父母、協助子女購屋或支付學費
- 當繼承人住在台灣或其他海外地區時，會出現哪些實務與申報上的問題
- 把慈善捐贈納入傳承：包括捐贈增值股票與運用捐贈人建議基金（DAF）
- 在搬遷、結婚、生子、離婚或變現事件之後，讓計畫保持在最新狀態
合作流程
- 01
盤點現況
我們會盤點您擁有什麼，以及每一項資產登記在誰名下：帳戶、不動產、公司股權、保險、退休計畫與海外資產。接著檢視每項資產今天實際上會流向誰，答案往往與您以為的不同。
- 02
釐清您的意願
我們會一起討論您真正在意的結果：年幼子女的監護人、對父母的照顧、繼承人是一次領取還是分階段領取，以及是否有慈善的心願。歡迎配偶或伴侶一同參與，中英文皆可。
- 03
與您的律師合作
我們會把策略整理成書面，交給您的遺產規劃律師，或為您引介一位。所有文件都由律師起草並完成執行。我們則持續參與討論，讓每個選擇背後的財務與稅務考量不致流失。
- 04
落實並持續更新
文件簽署之後，計畫還需要真正落實：資產重新登記或置入信託、受益人表格更新、文件放在家人找得到的地方。後續由我們協助追蹤，並在您的人生出現變化時重新檢視。
為什麼選擇獨立顧問
傳承規劃是佣金最容易造成傷害的領域之一。有些商品被包裝成「傳承方案」銷售，但其實一個確實把資產放進去的信託，加上更新過的受益人表格，往往成本低得多、效果更好。我們不銷售保險、不賺取佣金，沒有理由把您導向任何商品；我們也不起草文件，那屬於您的律師。獨立的身分，讓我們能與律師一起坐在您這一邊。
常見問題
我的資產還不多，也需要做傳承規劃嗎？
通常需要，而且理由多半與金額無關。一份計畫決定了萬一發生事情，由誰撫養您的孩子、由誰替您做醫療與財務決定，以及資產由誰承接，而不必交由法院裁定。這些問題在任何資產規模下都存在。稅務層面會隨著資產累積而愈來愈重要，但「人」的層面，現在就重要。
你們會幫我起草遺囑或信託嗎？
不會。我們不是律師，也不起草或執行任何法律文件。您計畫中的每一份文件，都由具執照的遺產規劃律師起草。我們提供的是文件周邊的財務與稅務策略，以及最常被忽略的後續工作：資產登記、把資產置入信託，以及受益人表格的更新。如果您還沒有合作的律師，我們可以為您引介，並持續參與討論。
為什麼這麼多加州家庭會設立生前信託？
因為依遺囑移轉的資產通常必須經過法院監督的遺產認證程序（probate），在加州往往比許多其他州更耗時、更公開、成本也更高。一個確實把資產放進去的可撤銷生前信託，可以讓不少資產免於這道程序。這並非人人適用，最終仍由您的律師與您一起判斷，但對在加州持有房產的家庭來說，這通常是討論的起點。
我的遺囑寫的和 401(k) 受益人表格不一樣，哪一個算數？
原則上以受益人表格為準。退休帳戶與人壽保險是依指定的受益人移轉，不經遺囑，因此一張過期的表格，可能把一大筆資產送到前配偶手上，或落入您原本不希望的安排。這是我們最先檢查的項目之一，也是最容易修正的一項。留在第一份工作的舊雇主計畫，往往是「意外」最多的地方。
我應該現在把錢給孩子，還是留到身後？
要看資產性質與家庭狀況。生前贈與現金，您看得到這筆錢如何被使用，例如支付頭期款或學費；增值幅度大的資產則是另一回事，因為持有至身故的財產可能適用成本基礎墊高，生前贈與通常是把您原本的成本基礎一併移轉給受贈人。我們會試算兩條路徑，並與您的稅務策略一併考量。
我的部分繼承人住在台灣，這會影響規劃嗎？
會多出一些步驟。分配給海外親屬時，身分證明、銀行與換匯都會帶來實務上的問題，太平洋兩岸也都可能產生申報義務。如果您同時在海外持有帳戶或不動產，您的傳承計畫與跨境稅務與海外資產申報必須彼此一致。文件由您的律師起草，我們則確保背後的財務全貌前後相符。